Selvangivelse for virksomheden

Hvad er en selvangivelse for virksomheden?

Som ejer af en virksomhed, skal du fortælle Skat, hvad din virksomhed har tjent inden for et skatteår. Det oplyser du ved at udfylde din selvangivelse for virksomheden.

En selvangivelse er en opgørelse over, hvad en person, virksomhed eller et selskab har tjent i løbet af et år. I dette indlæg vil vi kun fokusere på, hvad der gælder for virksomheder.

Når du oplyser din virksomheds resultat for et givent skatteår, kan Skat bruge oplysningerne til at afgøre, hvor meget du skal betale i skat.

Hvis du ikke laver din selvangivelse for virksomheden, vil Skat, ud fra et skøn, selv afgøre, hvor meget du skal betale i Skat, og det er bestemt ikke altid, de rammer plet. Derfor anbefaler vi altid, at du får det gjort.

Selvangivelse eller oplysningsskema for enkeltmandsvirksomheder?

Mange kan komme i tvivl om, hvorvidt det hedder en selvangivelse eller et oplysningsskema nu om dage. Men som vi alle ved, så har kært barn mange navne. Forvirringen opstod da Skat valgte at skifte selvangivelsens navn til oplysningsskema.

I dag hedder det et oplysningsskema for enkeltmandsvirksomheder, og når du besøger skat.dk, er det oplysningsskemaet for din virksomhed, du skal lave. Selvom navet er skiftet, er funktionen den samme.

Selvom navnet er ændret, bruger størstedelen af danskerne stadig det gamle ord “selvangivelse”.

Oplysningsskema for virksomheder er måske mere retvisende i vores dage, hvor det med at selvangive mere er blevet til en gennemgang af de tal, som bankerne indberetter for os. Men din selvangivelse for virksomheden, bliver dog ikke indtastet automatisk, og derfor er det vigtigt, at du stadig har fokus på, at du skal angive oplysninger.‍

Hvordan laver du din selvangivelse for virksomheden?

For at få styr på din selvangivelse for virksomheden, skal du finde din bogføring frem og danne et årsregnskab.

Det skal du gøre, fordi tallene i dit årsregnskab, er de endelige tal for et helt år, som du skal oplyse til Skat. Når det er gjort, har du lavet din selvangivelse for virksomheden.

Lyder det lige enkelt nok? Det kan vi godt forstå, og vi er godt klar over, at det lyder alt for enkelt i forhold til det, der rent faktisk skal ske i virkeligheden. Men hvis vi koger det ned til essensen, så er det sådan, det er.

Hvilke tal fra årsregnskabet skal du bruge til selvangivelsen for din virksomhed?

For at lave din selvangivelse for virksomheden, skal du udregne to vigtige resultater fra din bogføring. Som nævnt, finder du de tal i dit årsregnskab. Tallene årsregnskabet er resultatopgørelsen og en balance.

Resultatopgørelsen viser, om du har haft et over- eller underskud i regnskabsåret. Opgørelsen består af din virksomheds indtægter minus udgifter.

Udover det skal du også beregne en balance, som viser, hvad din virksomhed ejer og skylder. Differencen på det din virksomhed ejer og skylder, er din egenkapital.

Det er tal som disse, du skal skrive i de forskellige rubrikker på skat.dk. Det er forskelligt, hvor mange rubrikker, der skal udfyldes. Antallet af rubrikker, du skal indtaste oplysninger på, kommer bl.a. an på, hvilken skatteordning, du bruger.

Når du har beregnet tallene, er det med at logge ind på skat.dk og komme i gang med at indtaste dem. Det er vigtigt, at du læser rubrikkerne godt igennem, så du ikke indtaster dine tal i de forkerte rubrikker. Heldigvis er Skat gode til at hjælpe. De fleste rubrikker har nemlig en kort forklaring, så du kan vide dig sikker, inden du taster noget i dem.

Vi vil også meget gerne hjælpe dig med din selvangivelse for virksomheden, og du kan læse mere om, hvordan vi kan hjælpe dig på en hurtig og billig måde i næste afsnit.

Har du brug for hjælp til udfyldelsen af selvangivelsen og indtastning af tallene i de korrekte rubrikker?

Det kan være noget af en mundfuld for langt de fleste, der ikke er fuldtidsprofessionelle regnskabseksperter at få styr på tallene og lave en selvangivelse for virksomheden. Det kræver som udgangspunkt også lidt snilde at beregne tallene korrekt.

Derfor er det ofte en god idé at gå til en revisor for at få hjælp. Det gælder fx især, hvis du bruger en af de mere komplekse skatteordninger som virksomhedsskatteordningen, men det bevæger vi os nærmere ind på lidt længere nede.

Beregn dine tal på Digital Revisor nemt, billigt og hurtigt

Vi vil gerne hjælpe dig med at beregne tallene og få dem korrekt ind til skat.

Derfor har vi lavet et værktøj, der gør dig til din egen revisor og hjælper dig med at lave årsregnskabet og din selvangivelse for virksomheden.  

Værktøjet er til dig, der gerne vil blive klogere på skat, spare en skilling eller to på revisorregningen og stå for at lave en selvangivelse for virksomheden på egen hånd.

Hvordan virker det?

Det hele sker i 5 nemme og enkle trin, og de ser sådan ud:

Trin 1 – Overfør automatisk din bogføring til værktøjet
Trin 2 – Besvar en række spørgsmål om din virksomhed og dit regnskab
Trin 3 – Værktøjet beregner dine fradrag og skat
Trin 4 – Du modtager et færdigt årsregnskab
Trin 5 – Du modtager en komplet guide, der fortæller dig præcist, hvad du skal indtaste i Skats rubrikker.

Værktøjet sikrer, at du indtaster og beregner dine tal korrekt, og det er altid ajourført nyeste lovgivning og lavet i samarbejde med statsautoriserede revisorer.

Det tager ikke mere end 20 minutter at lave dit årsregnskab og selvangivelse for virksomheden på Digital Revisor, og hvis du har brug for hjælp undervejs, kan du altid skrive med vores revisorer i chatten nede i højre hjørne. Hvis du klikker på knappen forneden, kan du prøve værktøjet i en gratis demoversion ved at oprette en bruger, og ellers er du velkommen til at læse mere om det hele ved at klikke på knappen ved siden af.

Hvordan påvirker valget af skatteordning udfyldelsen af en selvangivelse for enkeltmandsvirksomheder?

Din valgte skatteordning har en betydning for, hvor mange felter du skal indtaste på Skat, når du laver din selvangivelse for enkeltmandsvirksomheden.

Hvis du bruger den helt almindelige personskatteordning, skal du kun oplyse Skat om årets resultat. Det vil sige, at du skal indtaste, om du har haft et over- eller underskud. Et eventuelt overskud skal beskattes, hvorimod du kan trække et underskud fra i din personlige indkomst. Udover det skal du også svare på nogle enkelte rubrikker.

Personskatteordningen er den klart mest enkle metode til skatten, fordi der er så få rubrikker at tage stilling til. Med få rubrikker kommer der også få skattefordele.

Du har dog mulighed for at åbne op for flere skattefordele ved at benytte dig af en af de andre skatteordninger som kapitalafkasts- eller virksomhedsordningen.

Dit overskud bliver beskattet med 22 % i virksomhedsordningen, hvilket giver dig mulighed for at opspare noget af overskuddet til en lav beskatning. Den del af overskuddet du udbetaler til dig selv, skal du stadig svare din personlige skat af. Udover det giver virksomhedsordningen også mulighed for at få et langt højere fradrag på din gæld i virksomheden.

Hvis du vælger en af de andre ordninger på skat.dk, åbner du op for flere skattefordele, som skal indtastes i flere rubrikker på skat.dk. Beregningerne bliver mere komplekse, og derfor er det en god idé at få faglig hjælp. Vores værktøj kan hjælpe dig med alle skatteordninger, så du ikke behøver at bekymre dig om, hvorvidt du har gjort det rigtigt eller ej.

Indberet selvangivelsen for virksomhed før fristen

Hvis du har en enkeltmandsvirksomhed eller I/S, har du ikke pligt til at indsende en årsrapport til Erhvervsstyrelsen, men du har pligt til at fortælle Skat, hvad du har tjent i løbet af et skatteår. Det gør du ved at lave et årsregnskab, hvor du har beregnet dine tal på baggrund af din bogføring.

Fristen for at lave selvangivelse for enkeltmandsvirksomheder er senest den 1. juli. Hvis du ikke husker at indtaste din tal inden fristen, vil Skat forsøge at gætte på, hvad du har tjent. Det er ikke altid de rammer plet, og gør de ikke det, kan det ende med, at du skal betale skat af penge, du slet ikke har tjent. Det er derfor en rigtig god idé at huske at indberette selvangivelsen for virksomheden.